-
In loondienst bij eigen BV; hypotheek?
DniFan plaatste een vraag in Financiering
Hallo allemaal, Ik ben sinds 1 juli dit jaar in loondienst gegaan bij een BV waar ik voor 1/3 eigenaar van ben. Nu is het zo dat wij (vriendin en ik) van plan zijn te verhuizen naar een andere woning, en daarbij hoort ook een nieuwe hypotheekaanvraag. Hoe zit dat, word ik dan gezien als ondernemer en moet ik dan allerlei stukken gaan aanleveren? Of is het feit dat ik in loondienst ben al genoeg? Het probleem is dat het een echte “startup” betreft, vorig boekjaar was qua resultaat bij lange na niet genoeg. Alvast bedankt! Groeten -
Geld lenen uit eigen BV - vraag inzake zakelijke voorwaarden
500o reageerde op 500o's vraag in Financiering
Nogmaals dank. Ik heb nog even gebeld en begrijp het nu inderdaad. Stel ik leen 300k, het volgende scenario is mogelijk: 100k als DGA van mijn eigen BV tegen bijv. 1,3%(depositorente die ik nu krijg) + 1% risico opslag = ca. 2,3% 200k van een andere BV tegen markt conforme hypotheek rente minus 1% (dit mag volgens mijn fiscalist) = ca. 4,5% Ondanks dat ik weet dat lenen tegen een hogere rente voordeler is voor de IB doe ik dit waarschijnlijk niet omdat mijn inkomsten het komend jaar relatief laag zullen uitvallen. Is dit logica zo? :) -
Geld lenen uit eigen BV - vraag inzake zakelijke voorwaarden
Norbert Bakker reageerde op 500o's vraag in Financiering
Dat lijkt mij ook veel gunstiger. En als sprake is van een 2e hypotheek uit de eigen BV naast een hypotheek van een derde partij mag je daar zelfs nog een risico-opslag over rekenen. Dan kom je - als het goed is - hoger uit dan die relatief magere 2,83% -
Beste higherlevels, Ik ben benieuwd naar jullie mening over wat slim is om te doen met stakingswinst wanneer je jong bent en een hypotheekschuld hebt. Mijn situatie nu: - Zakelijk: Ik heb een personal holding waarmee ik in 2006 een lijfrenteovereenkomst heb gesloten van Eur. 25K i.v.m. stakingswinst (omzetten VOF in BV). Dit betreft een 'standaardovereenkomst' die verwijst naar een U-rendement minus 0,5%. De polis is nu dus ongeveer Eur. 31K waard. - Prive: ik heb een eigen woningschuld waarvan de helft aflossingsvrij is en de andere helft een spaarrekening eigen woning is. Mijn vraag: Toen de stakingswinst ontstond (in 2006) had ik nog geen eigen woning, en leek het logisch om (om een aanslag te voorkomen) een lijfrenteovereenkomst aan te gaan met mijn BV. In 2011 hebben we een huis gekocht, wat (als je de statistieken mag geloven) nu al 10% minder waard is. Ik ben nog jong, en ik in plaats van die lijfrente eigenlijk veel meer behoefte aan het (sparen voor) aflossen van de (onder water staande) hypotheek. Mijn vragen: - Is het toegestaan de lijfrente om te zetten een bankspaarproduct eigen woning (waarbij de fiscale situatie gelijk blijft)? - Indien toegstaan, kan die Eur. 31K dan in 1 keer gedaan worden (en daarna niks meer), of zit je altijd met de verplichting van periodieke stortingen? - Indien toegstaan, dan denk ik aan 2 situaties: een nieuwe losse bankspaarrekening openen, of (op een bepaalde manier) een storting doen in de bestaande bankspaarrekening. Is dit laatste ook mogelijk als een soort 'omzetting', dus zonder eerst de lijfrente af te kopen (met forse heffing en boete tot gevolg)? Ik hoop dat de vraag helder is. Ik ga misschien ook nog wel langs een adviseur, maar wil me graag eerst even orienteren. Alvast bedankt! Groeten, Thomas -
Woningaankoop, zakelijk verantwoord?
Ondernemer2013 plaatste een vraag in Financiering
Ik wil graag een nieuwe woning aankopen t.w.v. 400.000 euro met de volgende kapitaal bronnen; - Privé: 20.000 euro - Deel van het huis wordt kantoor: 47.000 (kantoor heeft eigen sanitair/ingang - direct aankopen vanuit Holding BV) - Dividend uitkering: 150.000 euro - Meenemen hypotheken Huidige situatie: - Werk BV en Holding BV, 100% eigenaar - Personeel: geen - Huidige woning - waarde 210.000 euro - Huidige Hypotheek van de bank: 150.000 - Huidige Hypotheek van de Holding BV: 33.000 - Werkkapitaal: 250.000 euro - DGA brutojaarssalaris: 48.000 - Voorgaande divdenduitkeringen: geen - Jaarlijkste kosten: 60.000 euro - Jaarlijkse winst na belastingen: 80.000 euro Vragen: a) Voldoende Eigen Vermogen moet beschikbaar blijven in de Holding BV, is de bovengenoemde financiering (dividend uitkering) zakelijk verantwoord? b) Ik heb niet eerder dividend uitgekeerd, is het mogelijk om in één keer een hoog dividend bedrag uit te keren? c) Heeft de hoge dividenduitkering invloed op het minimum DGA salaris. Op dit moment is het laag te noemen, zolang de belastingdienst hier geen bezwaar tegen heeft wil ik het graag zo houden. Bedankt voor jullie reacties. Met vriendelijkg groet Ondernemer2013 -
Stakingswinst of toch niet
Xarta plaatste een vraag in Fiscale zaken
Hallo, Ik zou graag wat advies of richting aanwijzing willen hebben voor de volgende situatie. ZZPer heeft website met advertentie inkomsten, modaal inkomen. Doet daarnaast nog enkele andere dingen die misschien 5% van totaal inkomen opbrengen. Is ingeschreven als by KvK als zzp/eenmanszaak. Bedrijf in Amerika doet bod van 3 ton in een verkennende fase. ZZPer zet om in BV. Maand of twee later verkoopt de BV de website, een asset, en ontvangt 3 ton op rekening. Maand of twee later leent de BV een hypotheek aan de persoon van zeg maar 150,000. De persoon ontvangt salaris uit de BV, maar in de rest van het jaar zorgt die er ook voor dat die 5% inkomen aan andere werkzaamheden tot 100% uitbreiden (onder andere door bedrijfsmiddelen aan te schaffen en investeringen te doen), en dus aan het einde van het jaar nog steeds een inkomen heeft en heeft terug verdient voor de BV. Dan is het 2014, en doet de BV belastingaangifte (of nadat die 3 ton gestort word komt direct de inspecteur checken?) Mijn vraag is dus of de belastingdienst het dan afkeurd en zo ja wat er dan realistisch gezien zou gebeuren. Gaan ze dan per direct 52% (na aftrek posten en lager tarieven e.d. natuurlijk) opeisen, desnoods ten koste van het huis en de BV? Huis is al gekocht, BV heeft dan al 8 maanden aflossing en rente terug ontvangen. Eventuee rekken met bezwaren, beroepen, en dan settlen met een uitstel van betaling over de max (?) 12 maanden. Ik begrijp dat als ZZPer een stamrecht BV last-minute opzetten om lijfrente in eigen beheer te hebben niet geaccepteerd word, maar deze persoon wil sowieso een BV, niet rentenieren, wil niet het geld prive opstrijken nu of in de toekomst (is nog maar in de 30), maar als bedrijfsmiddelen inzetten. Het zou naar mijn inziens oneerlijk zijn als deze persoon voor het gehele bedrag als inkomen box 1 word belast (een lijfrente bedingen is achteraf vast niet mogelijk), en dan het restant terugstort in een nieuw te starten BV. BVD. -
Huwelijk in volledige gemeenschap van goederen, maar bedrijf erbuiten houden?
Blazer plaatste een vraag in Financiering
Hallo! Een mogelijk wat vreemde eend in de bijt qua onderwerp/aanleiding, maar mijn hoofdvraag is gerelateerd aan ondernemen haha. Situatie: Mijn partner en ik wonen samen. We zijn niet getrouwd en hebben geen samenlevingscontract en zijn derhalve ook nog geen toeslagpartners. Het huurhuis waarin we nu zitten is okee, maar door huurverhogingen over de jaren is de huur intussen echt fors hoger dan de maandlasten die we zouden hebben met een hypotheek en dan zullen we ook nog eens een groter huis hebben! Dan zou je dus gek zijn om te blijven zitten in dat kleinere huurhuis waar het geld eigenlijk wegbloedt. Kortom: kopen it is. Nu doet de volgende situatie zich voor: Het huis samen kopen met onze salarissen is qua onkosten geen enkel probleem, alleen mijn salaris mag helaas nog niet meetellen voor een hypotheek. (Ex-ondernemer en het 2019 jaar waar ze dan naar willen gaan kijken was belabberd door ziekte en andere situaties...) Wel zou mijn schuld bij de DUO uiteraard meetellen die ik heb opgebouwd door ziektes en daardoor vrij fors is. (Er wordt voorzichtig positief gereageerd op gedeeltelijk kwijtschelding, maar veel red tape en bureaucratie.) Mijn partner verdient echter dusdanig voldoende dat de financiering ook enkel op haar salaris te krijgen is. Ironisch is het ergens wel, want zij mag wel het huis alleen kopen; maar als we het samen willen kopen zou het opeens niet kunnen omdat ze niet naar mijn salaris van dit jaar willen kijken. Toch willen we wel graag samen het huis bezitten, mede omdat er een kinderwens is en je dan de boel goed geregeld wil hebben. Stel zij komt te overlijden dan wil je niet in de shit komen. Ook gaan we trouwen óf tenminste een geregistreerd partnerschap aan, dat willen we dan het liefst doen zodra er een kindje op komst is. Maar gezien dit predicament is de situatie dus dat het huis eigenlijk eerst door haar gekocht moet worden en enkel haar bezit is en daarna pas overgaat op een gezamenlijk bezit. Daar komt het stukje ondernemen door de bocht: het idee is dus dat zij de hypotheek enkel aanvraagt op haar naam en het huis op eigen titel koopt, maar als we gaan trouwen/partnerschap willen we dat vervolgens doen in volledige gemeenschap van goederen waardoor het huis toch 50/50 eigendom wordt van ons beiden. Dan is de financiering rond, kunnen we het huis kopen, hebben we lagere maandlasten dan nu (zelfs met de extra verzekeringen en belastingen) en hebben we toch samen het huis in bezit. Win-win. Maar nu komt het: zij heeft ook een onderneming naast haar vaste baan, met een gezonde waarde. Die heeft ze altijd zelf gerund en daarvan vinden we eigenlijk dat dát 100% haar eigendom zou moeten blijven. Nu vroegen wij ons af of dat mogelijk is in volledige gemeenschap van goederen? De rechtsvorm is op dit moment ZZP, maar zou bijvoorbeeld probleemloos omgezet kunnen worden naar een BV. Is dat mogelijk, of zou ik dan op de een of andere manier toch mede-eigenaar worden van die BV of een aandeel of iets dergelijks? Het zou geen ramp zijn hoor, maar als we dat kunnen voorkomen heeft dat de voorkeur. Het huis kopen we linksom of rechtsom eigenlijk gewoon samen, maar dat bedrijf vind ik niet dat ik enig recht op heb en zou wat mij betreft buiten de gemeenschap van goederen/boedelmenging moeten vallen. Kan dat...? Misschien is dit meer een vraag voor een notaris, maar gezien hier vast ondernemers rondlopen die zijn getrouwd of dit eerder hebben gezien - toch hier de vraag. Alvast bedankt! -
Hallo, Mijn man en ik hebben hebben allebei apart van elkaar een goedlopend bedrijf wat momenteel twee eenmanszaken zijn. Nu willen we over gaan naar een BV. Ons idee is om 2 werkmaatschappijen op te richten en daarboven 1 holding waar wij beide 50% eigenaar van zijn. In deze holding willen we sparen, zodat we privé een hypotheek bij onze holding kunnen afsluiten voor de aanschaf van een woning. Is dit nu verstandig? Of zouden we het helemaal apart moeten houden. Dus beide een werkmaatschappij en eigen holding. Ik hoor graag jullie advies hierin. Groeten Femke -
Overdracht van aandeel d.m.v. lening
Roel J reageerde op PaulAS's vraag in KvK, UWV en overige juridische zaken
Hebben jullie al extern advies gevraagd over de beste manier van overdracht, want hoe meer je schrijft hoe meer ik de indruk krijg dat jullie alles zelf bedacht hebben/ De keuze om samen met je compagnon in 1 holding te kruipen lijkt niet heel gelukkig. Door die 2 in 1 holding ontstaat nu een hele lastige puzzel ontstaat waarbij er heel veel geld opgehoest moet worden omdat de vertrekkende vennoot fiscaal moet afrekenen en daardoor dus meteen een zak geld moet ontvangen. Fair is fair, deze situatie is ontstaan door (verkeerde) keuzes gemaakt door vader + compagnon, de consequenties daarvan moeten vooral bij hun landen en niet bij zoon die dan maar de 50% moet overnemen en zich diep in de schulden te steken. Volgens mij is dit in een plaatje de huidige situatie. Uitkopen van de pensionerende compagnon lijkt logisch, maar is dat niet in mijn ofwn, want dan zijn er opeens 2 holdings met elk vader en zoon als aandeelhouder. Veel logischer vind ik 1 (tussen)holding (X BV) waar zowel de vastgoed BV als de werkmij hangen waarbij de werkmij Y nog steeds huurt van BV B alleen de aandeelhouder(s) (of vader en zoon dan ook gelijk naar een eigen holding gaan laat ik even liggen) In BV B zit nagenoeg schuldenvrij vastgoed. Daar zit dus het geld en de oplossing van de puzzel en volgens mij kan afrekenen in privé door vertrekkende compagnon mogelijk ook nog voorkomen worden. Ik kan niet alle fiscale gevolgen inschatten en waar ze vallen, maar qua structuur zie ik het plaatje zo: BV B wordt verkocht aan Holding X BV. Het moet mogelijk zijn om op het pand een hypotheek te krijgen. Holding A ontvangt dan een flinke zak geld van X. - Daarmee kunnen Rek cour schulden aan de aandeelhouders afgelost worden waardoor voor beide aandeelhouders ook prive geld beschikbaar komt voor verdere (her) structurering van de BV structuren - De pensionerende compagnon kan het aandeel van vader in de holding A kopen of de holding A koopt eigen aandelen in. Hierdoor houdt de compagnon de verkoopopbrengst in de BV A die nu eigenlijk de persoonlijke holding van de compagnon is geworden. En kan vandaar bepalen wanneer en hoe hij geld naar prive laat komen. - Als het nodig is om de deal rond te maken kan Holding A nog een aandelenbelang in BV B houden. (bijv om voldoende eigen vermogen te houden in relatie tot nieuwe hypotheek) Je kunt dan ook afspraken maken over op welke termijn X de rest van de aandelen moet overnemen of een aanbiedingsplicht van de aandelen bij overlijden. Tot die tijd houd holding A dividendrecht en komt er zelfs nog meer vermogen in de holding voor compagnon om voor hem op een gunstig moment naar prive te halen. Dit is geen panklare oplossing er zal nog veel uitgezocht moeten worden. Ook of persoonlijke holdings voor vader en zoon nu verstandig zijn of dat daar in de komende jaren planmatig naar toe gewerkt kan / moet worden ter voorbereiding op de pensionering. Want dat is ook nodig om te voorkomen dat vader over een paar jaar ook in één klap moet afrekenen en daardoor mogelijk pensionering moet uitstellen omdat zoon het niet kan betalen. Nu is het moment om alle pijn van onhandige keuzes in het verleden te maken en het bedrijf klaar te maken voor de toekomst en dat is volledig overname door de zoon en pensionering van vader.
-
Overdracht van aandeel d.m.v. lening
PaulAS reageerde op PaulAS's vraag in KvK, UWV en overige juridische zaken
Beste Joost, Ik ben denk ik niet helemaal duidelijk in mijn verhaal. Ik zal iets duidelijker zijn. Overigens hebben we contact met de bank gehad en die wilde in eerste instantie niets weten van een "management buy-out", hoewel er een behoorlijk pand (daadwerkelijke waarde en niet de boekwaarde) als onderpand kan dienen (hypotheek loopt al bij deze bank en is nagenoeg afgelost). Maar de bank stelde zulke enorme eisen dat wij daarmee niet akkoord zijn gegeven. Dit hebben mijn compagnon en ik besproken en hij wil aan elke constructie meewerken om zijn aandeel te verkopen aan mijn zoon, mits er een zekerheidsstelling voor hem is. En die constructie mag best over een langere periode verdeeld worden. Ik heb samen met mijn compagnon een holding bv bedrijf A (wij ieder 1 aandeel) en bedrijf A heeft 1 aandeel in onroerend goed bedrijf B. Bedrijf A heeft wat financiële deelnemingen (waaronder in bedrijf B), eigen vermogen en schulden aan de aandeelhouders. Bedrijf B bezit het pand en heeft eigen vermogen en een hypotheek schuld aan de bank. Ik heb samen met mijn zoon een holding bv bedrijf X (wij ieder 1 aandeel) en bedrijf X heeft 1 aandeel in werkmaatschappij bedrijf Y. Bedrijf X heeft een financiële deelneming in bedrijf Y en eigen vermogen. Werkmaatschappij bedrijf Y huurt het pand van onroerend goed bedrijf B. Verder zijn er geen relaties onderling. Wij willen dus het aandeel van mijn compagnon in holding bv bedrijf A verkopen aan mijn zoon. Echter heeft mijn zoon niet voldoende financiële middelen om het aandeel zomaar over te nemen. Vandaar dat wij met z'n 3-en hebben bedacht om dit met een lening te doen. Een vordering van mijn compagnon en een schuld aan mijn zoon. Echter kan mijn zoon niet zomaar aflossen in privé aan mijn compagnon. Daarom hebben wij de BV's erbij betrokken. Nu echter begrijp ik dat het niet zomaar kan. En de waarde van het aandeel is meer dan winstreserves in de BV's. Maak ik mezelf nu duidelijker? Zijn er constructies te bedenken waarbij we de zekerheid hebben dat mijn compagnon maandelijks aflossing en rente krijgt voor een lening waaraan de verkoop van het aandeel ten grondslag ligt en zekerheid dat mijn zoon alleen rente hoeft te betalen en kan/mag aflossen als hij financiële ruimte heeft. Ik hoor graag! Vriendelijke groet, Paul -
Goedendag, Wij gaan met 5 personen een woonboerderij kopen. Nu zijn wij aan het onderzoeken in welke vorm wij dit het beste kunnen doen bijvoorbeeld in een BV of een formele vereniging of iets dergelijks. Met onze overwaardes financieren wij de helft van de koopsom, de andere helft vragen wij hypotheek aan. Stel 1 is gehuwd - Hij is nu in vaste loondienst, maar wil een eigen hoveniersbedrijf starten. Zij is 100% WIA-IVA Stel 2 is ongehuwd - Hij is 24 uur p/w in vaste loondienst en heeft daarnaast een WIA-WGA 60%. Zij is 100% De dame is 62 jaar, heeft een WAO uitkering en krijgt daarbij over 2 jaar ook een pensioenuitkering van haar ex-man. Ik ben mij gaan inlezen over BV's en formele verenigingen etc. maar zie ondertussen door het bomen het bos nu niet meer. Wie heeft er advies voor ons? Harte groet, Monique -
Eigen woning overdragen aan kind
Blauw plaatste een vraag in Fiscale zaken
Hoi allemaal, ik heb als kleine zelfstandige in de afgelopen 20 jaar mijn eigen woning afbetaald. Enerzijds omdat ik hiermee het risico om op straat te komen voor mijn gezin wilde afdekken, anderzijds omdat dit door de overheid werd aangemoedigd. Als je geen hypotheek had, werd het huurwaardeforfait ook kwijt gescholden. Inmiddels is dat laatste weer weggevallen (lekker onbetrouwbaar van onze overheid). Als ik kom te overlijden, dan wil ik zo weinig mogelijk (erf)belasting betalen zodat mijn kind een goede erfenis ontvangt. Zo’n beetje al mijn spaargeld/vermogen zit nu in stenen die ik in privé bezit. Helaas heb ik onvoldoende geld in mijn BV om mijn woning aan de BV te verkopen. Zijn er (legale) constructies waarmee je toch dit kapitaal belastingvrij of tegen lager tarief kunt overdragen aan je kind? Misschien iets met een hypotheek vanuit de BV oid? (Ik heb echt geen idee waar ik dit moet zoeken, terwijl ik mij kan voorstellen dat veel ondernemers hiermee zitten). -
Spaar bv [onroerend goed overzetten uit eenmanszaak]
Juryda plaatste een vraag in Fiscale zaken
Ik ben nieuw hier en ben op zoek naar wat informatie omtrent een spaar bv. Ik heb nu een eenmanszaak met een eigen pand, vrij van hypotheken, een winst schommelend ieder jaar tussen de 70.000 en 100.000 en heb ieder jaar een privé opname van ongeveer 30.000 euro netto en wil graag mijn belastingdruk verlagen. Het doel is om wat makkelijker en sneller kapitaal op te bouwen. Nu is mijn bedoeling om een spaar bv op te richten, mijn pand in de spaar bv te plaatsen en huur rekenen van de spaar bv naar de eenmanszaak van 25.000 per jaar zodat ik daar alleen die 15% vpb over hoef te betalen en de belastingdruk binnen de eenmanszaak flink te verlagen. Uiteindelijk is dan de bedoeling om dat geld weer uit te gaan lenen aan de eenmanszaak om zo werk kapitaal te creëren, of later binnen de spaar bv te investeren in een 2e bedrijfspand. Is dit mogelijk, en zo ja moet ik dan het bedrijfspand ook daadwerkelijk via de notaris verkopen aan de bv en overdrachtsbelasting betalen of is dat niet nodig? Ik wordt zelf de enige eigenaar van de spaar bv. -
Verdeling bij 2 ondernemers bij uit elkaar gaan
_vrouw_1408 plaatste een vraag in Contracten en aanverwante onderwerpen
Op dit moment hebben we beide een eigen zaak, een BV en een eenmanszaak. We zijn niet getrouwd en hebben 3 kinderen. Nu willen we eea vastleggen voor als we onze wegen zouden scheiden. Nu vraag ik me af hoe jullie dat geregeld hebben. Wat zijn de opties hierin? De BV staat op naam van A en de eenmanszaak staat op naam van B. B heeft geen aandelen in onderneming A. Alle inkomsten komen uit onderneming A omdat B nog startende is. Ik zou heel graag willen weten welke opties hiervoor zijn. Op het moment dat we nu uit elkaar gaan kan B geen hypotheek krijgen. Het moet netjes geregeld worden zodat beide hun eigen weg kunnen gaan. Onderneming A verkopen en verdelen is geen optie omdat er dan geen inkomsten meer zijn. -
Restaurant beginnen
Ondernemeneer reageerde op FijaNL's vraag in Ondernemingsplan en businessplanning
Moet ik eerst onzelf als bedrijf inschrijven bij de KVK of juist eerst een pand huren/kopen? Ik zie tegenstrijdige informatie online hierover. Om zakelijk en privé bij de start direct te scheiden raad ik dit wel aan. Als ik een pand vind om te kopen en de prijs is bv. €50.000, betekent dit dat ik direct dit bedrag moet overmaken of kan het per pand/eigenaar verschillen hoe de betalingsregeling werkt? Evenals bij een huis zou je een zakelijke hypotheek kunnen overwegen. Denk dat het voor een startend ondernemer echter logischer is om tijdelijk te huren. Ben je flexibeler en gooi je jezelf niet direct in het diepe. Kan ik financiele hulp vragen van de overheid om een eigen bedrijf te beginnen? Ik ben zelf net afgestudeerd als student (HBO) en mijn vriend en ik ontvangen beiden geen uitkering oid. Voor mensen zonder uitkering is er inderdaad geen financiële ondersteuning, maar je kan natuurlijk even informeren bij het Ondernemersplein van Amsterdam voor lokale regelingen. Welke stappen kan ik het beste als eerste nemen? Ik zou in jullie geval even in het klein beginnen vanuit huis in combinatie met platformen als thuisbezorgd (werkt als een trein en zeker in Amsterdam). Vervolgens ogen openhouden voor een leuk huurpandje (liefst met een keuken of pizzaoven). Kan je op deze manier even vermogen opbouwen en werken aan gepersonaliseerde pizzadozen, flyers, Social Media en een website. Wanneer dit allemaal loopt kan je kijken naar vervolgstappen als een vaste locatie voor het restaurant, maar dan ben je al een heel eind op weg. -
Bedrijfspand prive financieren
Dennis wit plaatste een vraag in Financiering
een vraag wellicht redelijk complex om zo te kunnen beantwoorden Ik wil een bedrijfspand gaan kopen voor gebruik van eigen onderneming (eenmanszaak) of wat ook mogelijkheid is de (nieuwe) activiteit af te splitsen in eigen onderneming / bv en eventueel dit pand voor verhuren aan deze bv met die activiteit die ook in de pand gaat worden uitgevoerd de vraag is kun je een bedrijfspand vanuit prive financieren? Zo ja: -kan dat met een particuliere hypotheek - is dat moeilijker of makkelijker dan zakelijk financieren met zakelijke hypotheek. - is de financiering dan voordeliger of minder voordelig qua rente/voorwaarden - wat zijn de financiële voor of nadelen van prive versus zakelijk financieren ik ben me bewust dat ik wellicht redelijk complex vraagstuk hier neerzet of misschien is het simpele antwoord wel dat het niet kan. ik ben in ieder geval benieuwd of iemand mij met dit vraagstuk verder kan helpen alvast bedankt voor de reactie -
Twee eenmanszaken houden, of toch een BV?
MGC1969 reageerde op JIP0208's vraag in Rechtsvormen, vennootschaps- en ondernemingsrecht
Mijn gedachte was dat het aflossen van de hypotheek vanuit privé zou gaan vanuit een netto bedrag (na belasting) en dat een hypotheek verstrekken vanuit de bv een bedrag voor belasting is. Je kan dan de externe bank voor een groter deel / sneller aflossen en de rente inkomsten zijn dan voor jezelf en niet voor een ander. Als ik dan toch rente moet betalen, betaal ik dat liever aan mijn eigen BV dan aan een ander. Maar je hebt gelijk, met de huidige lage rente kan het wellicht meer rendement opleveren om de hypotheek te laten wat hij is. -
Dat zou hier ook een beetje tegenstrijdig zijn: TS vindt de besparing door aflossing op dit “stukje hypotheek” te gering, dus waarom zou een zelfde of lager rendement op hypotheek verstrekken vanuit de BV wel interessant zijn? Door verlagen hypotheekrenteaftrek, en de lage rentestand is hypotheek vanuit de eigen BV sowieso steeds minder interessant geworden.
-
Holding of nieuwe BV
Roel J reageerde op Wunnie's vraag in Rechtsvormen, vennootschaps- en ondernemingsrecht
Had je bij je accountant ook al aangegeven dat je aan een holdingstructuur denkt? als je dat niet hebt gedaan begrijp ik zijn reactie volledig.. Pand in nieuwe BV, nieuwe BV wordt verhuurder en Werkmij wordt / blijft huurder alleen wordt huur betaald aan jou Vastgoed BV. Als je een Holdingstructuur wilt dan is een pand in de holding niet altijd verstandig. want stel dat jou werk bv failliet gaat als huurder van het pand en er zit een stevige hypotheek op het pand dan valt de Holding ook gewoon om als door het wegvallen van de huurinkomsten de hypotheek niet meer betaald kan worden. Dus tenzij de pand voor een groot deel met eigen vermogen wordt gefinancierd is de holding ook niet een logische plek voor Maar het klopt wel dat als je een bedrijfspand gaat kopen dat het dan ook goed is om de hele constructie te bezien, en in jou geval ook of het niet toch tijd wordt om tussen prive en de werkmij een holding te schuiven. En waarschijnlijk dan nog een aparte Vastgoed BV waar de holding aandeelhouder van is. Want het hoofddoel van een (persoonlijke) holding blijft voor MKB ondernemers toch nog altijd de mogelijkheid om winsten uit de exploitatie BV('s) fiscaal gunstig op te potten in de Holding omdat die als aandeelhouder onder de deelnemingsvrijstelling valt en dus winstuitkeringen kan ontvangen en jij vervolgens weer in die Holding kunt kijken wel deel van die winsten je als dividend naar privé uitkeert (met bijbehorende Box 2 heffing) en wel deel je gewoon beheert in de holding omdat je het privé niet nodig hebt of beter op en later (fiscaal gunstig) moment laat uitkeren. Binnen een holding moet je dus nooit risicovolle activiteiten ontplooien. -
Een nieuwe Holding structuur
Roel J reageerde op Maik83's vraag in Fiscale zaken
Ik haak hier even op in, in het verlengde van wat RemcoTH al schrijft. Voordeel aandelenkapitaal - Als je veel aandelenkapitaal stort en daardoor minder hoeft te financieren bestaat te kans dat de bank geen privé garantstelling eist op de eerste hypotheek. - Als je ver boven de 50.000 spaargeld prive zit scheelt het BOX 3 heffing Nadeel aandelenkaptitaal - Het kapitaal zit voorgoed in de BV. Voordeel lening - Je kunt het geld weer makkelijker naar prive halen als het in de BV niet meer nodig is Nadeel lening - De balans ziet er ongezond uit. Tegen over Eigen vermogen van 100 euro staat een schuld van 100.000 euro aan de aandeelhouder. nog eens 100.000 euro bijlenen voor financiering bedrijfspand - banken of andere financiers gaan aanvullende garanties vragen zoals privé garantstelling of achterstelling van de lening op hun financiering. Mijn mening Het heeft ook veel met eigen wensen en noden te maken.. Als je het geld privé toch niet echt nodig hebt en je wilt serieus in vastgoed gaan investeren zorg dan meteen voor een stevig aandelenkapitaal zodat de bank bereid is te lenen zonder of met een zeer beperkte privé garantstelling. Aandelenkapitaal wordt door financiers gezien als risicobereidheid van jou als ondernemer. De trend is tegenwoordig om geen kapitaal te hebben, maar dat komt omdat de starters vaak geen kapitaal hebben. Als jij privé serieus spaargeld hebt. Zorg dan dat je BV's financieel gezond zijn. Dus ook in de werkmij een eigen vermogen. dat past bij de financiering van werkkapitaal, in jou geval kan dat mogelijk al met een paar duizend euro gedaan zijn en daarna in de jaren delen van de winst reserveren in de werkmij al naar gelang er meer behoefte aan werkkapitaal ontstaat. -
Holding of nieuwe BV
Roel J reageerde op Wunnie's vraag in Rechtsvormen, vennootschaps- en ondernemingsrecht
Daar had ik al iets over gezegd. Een pand dat grotendeels met eigen vermogen wordt betaald, of heel snel afgelost wordt, daar is het (exploitatie)risico natuurlijk een stuk lager dan wanneer een flinke hypotheek is die nog 20 jaar moet worden afgelost. Bij dit lagere risico is het waarschijnlijk wel acceptabel om binnen een Holding gericht op vermogensbeheer voor de aandeelhouder het pand te kopen. Er zijn dan nauwelijks vaste kosten die doorlopen waardoor de BV in problemen kan komen. Als de huurinkomsten stoppen betekent dat vooral een daling van het rendement op de belegging in het pand, maar niet direct een bedreiging op het voortbestaan. Er is dan voldoende tijd om ofwel een nieuwe huurder te vinden of het pand toch te verkopen. Waarom de accountant een losstaande bv adviseert en ook geen holdingstructuur aanraadt moet uit zijn advies blijken of je moet het hem vragen. Daar valt op een forum niet veel over te zeggen met onvolledige informatie. er zijn vele constructies denkbaar. -
Goedemiddag leden van higherlevel, Vanmorgen lid geworden van dit forum, omdat ik mezelf aan het oriënteren ben om iets voor mijzelf te beginnen, maar ik denk dat mijn vertrekpunt er iets anders uitziet dan menig ander beginnend ondernemer. Ik weet dat er genoeg informatie online staat over het beginnen van een eigen onderneming, maar voor mijn specifieke situatie krijg ik niet de juiste informatie gevonden die ik zoek, ook niet na gebruik van de zoekfunctie op jullie forum. Op de site van de KVK staat vooral ook algemene informatie en startersdagen worden nu niet gehouden vanwege Corona. Ik zal een korte schets geven van de situatie. Momenteel ben ik werkzaam in het familiebedrijf, waar mijn vader en zijn 2 broers de huidige directie vormen. Het is de bedoeling dat ik hier ook deel van uit ga maken, hiervoor wordt een holding voor mij opgezet waar mijn aandelen van het familiebedrijf in komen. Ik ontvang een verplicht DGA salaris uit mijn holding en de holding berekend een even hoge managementfee aan het familiebedrijf. Tot zo ver niks geks. Mijn hobby zijn oldtimers en bijzondere auto's en ik wil hier, naast mijn 'gewone' werk in het familiebedrijf, iets mee gaan doen omdat ik dat zo leuk vind. In het verleden heb ik al een aantal bromfietsen en oude auto's gerestaureerd en gedemonteerd, dat waren toen eigen voertuigen om mee te rijden en uiteindelijk weer te verkopen. Afgelopen 11 maanden ben ik in de loze uurtjes ook bezig geweest aan een auto, in deze periode heb ik een opbrengst verkopen van 12k behaald met een winst van 3.5k. Niet heel bijzonder, maar toch leuk aangezien ik er gemiddeld slechts 2 uur per week mee bezig ben. Ik zou hier graag mee doorgaan, maar ik denk dat ik met deze cijfers (en omdat ik streef naar groei) niet meer onder de hobbyisten val en ik me hiervoor dus in moet gaan schrijven bij KVK om problemen te voorkomen. Op die manier heb ik wel iets dat ik echt zelf kan opbouwen, kan ik mijn hobby verder gaan uitwerken en voorkom ik vervelende situaties met de belastingdienst. Nu komt dus het gedeelte waar ik nog wat vraagtekens bij heb. Omdat ik niet fulltime werkzaam zal zijn in mijn hobby onderneming, ga ik daar geen volledig salaris aan onttrekken. Ik zou voor mijn hobby een BV op willen richten, omdat de vennootschapsbelasting over de winst lager is dan de inkomensbelasting in geval van een eenmanszaak, omdat het dan onder mijn salaris zou vallen. Aangezien er toch een eigen holding komt waaruit mijn DGA salaris komt, welke volledig gedekt wordt door de managementfee aan het familiebedrijf, ben ik dan nog wel verplicht een managementfee aan de 'hobby' onderneming vanuit de holding te berekenen? En zijn er dan eisen aan de hoogte van die fee? Het moge logisch zijn dat, in ieder geval de eerste jaren, nog geen volledig salaris aan de 'hobby' onderneming kan worden onttrokken richting mijzelf of de holding, simpelweg omdat er zoveel geld niet is, daarnaast is dat ook niet de opzet, mijn salaris komt immers uit de activiteiten voor het familiebedrijf. Ik wil mijn hobby zo goedkoop mogelijk houden en het geld binnen dit aparte bv'tje laten groeien door auto's op te knappen en daarna weer te verkopen, zonder dat ik verplicht ben veel aan mezelf of de holding uit te keren. Vaste lasten qua hobby heb ik niet, ik heb een gratis eigen ruimte om te werken (deze is echt gratis, kost geen huur, hypotheek enzovoort). Wellicht kan ik buiten een eventuele kleine jaarlijkse managementfee vanuit de hobby onderneming naar de holding verder als vrijwilliger werkzaam zijn voor mijn hobby? Is het opzetten van een extra bv onder mijn holding voor mijn hobby in deze situatie überhaupt interessant? Ik kies expres voor een bv, vanwege de lagere vennootschapsbelasting tov de hogere inkomstenbelasting van een eenmansaak. Als ik verder geen kosten heb qua salaris als een kleine managementfee zoals beschreven zou voldoen, hoef ik alleen de vennootschapsbelasting af te dragen over de jaarlijkse winst. Ik begrijp dat ik voor een bv een administratie moet voeren en eens per jaar een jaarrekening aan moet leveren, maar als ik dat zelf doe zullen dat ook de kosten niet zijn. Met welke kosten krijg ik verder te maken als ik voor mijn hobby een BV opricht welke ik onder de holding hang? Een heel verhaal, ik hoop dat ik het duidelijk uitgelegd heb en dat er hier mensen zijn die mij kunnen adviseren wat te doen. Alvast bedankt voor de reacties! -
Goedemorgen, Ik ben voornemens een onderneming op te richten en heb hierover een aantal vragen. Ik heb wat speurwerk op internet gedaan, 2 x op bezoek bij verschillende adviseurs en de online chatboxen gevuld op firm24 en ligo, maar de adviezen gaan nogal van links naar rechts, daarom zou ik deze graag ook hier stellen, allereerst wat ben ik van plan en wat zouden jullie hier adviseren, vanuit 1 bv werken, holding + bv of wellicht iets anders. Vervolgens stel ik nog een aantal inhoudelijke vragen. Ik ben niet op zoek naar hoe ik het meeste netto overhoud, ik wil mezelf een salaris geven en met de rest 'ondernemen', daarom ben ik zelf al tot de keuze van een bv gekomen. Wat ben ik van plan te gaan doen: 1) ik verhuur mezelf als projectmanager, 36 uur per week. Ik krijg projecten van minimaal 1 jaar, dus dit is vaste kost. 2) Ik wil met de opbrengsten investeren in vastgoed, dit kan aankoop - verbouw - verkoop zijn, maar bij geschiktheid bouw ik er een portefeuille mee op voor de verhuur. 3) ik ga op zoek naar een samenwerking (of iemand vind mij) 4) wil ook op andere manieren beleggen / investeren, maar dit lijkt mij tevens onder 2 te vallen. Het idee is dus een persoonlijke holding op te richten met daaronder een werk bv. Met de werkbv genereer ik inkomsten en in de holding investeer ik daarmee en bouw ik wat op. Tevens kan ik vanuit de holding een samenwerking aangaan. Er is een adviseur die adviseert dit vanuit slechts 1 bv te doen vanwege geen risicodragende werkzaamheden in de werkbv en zo jaarlijkse kosten te besparen. Een ander zegt dat de eenmalige kosten nu meevallen (klopt) en dat de jaarlijkse kosten extra weer meevallen bij het aanvragen van een fiscale eenheid (dus te gaan voor holding + werkmij). Mijn eigen onderzoek komt toch ook vooral op de holding + werkmij uit, vooral met het oog op een samenwerking en eventueel reeds aangekocht vastgoed wat dan in werkmij zit. Graag zou ik jullie menig hierover vragen. Waar ik verder dan nog vragen over heb: - Ik heb een redelijk graaiende ex echtgenoot (en een lieve huidige), is er een manier om wanneer de ex zich meldt voor meer alimentatie dit te voorkomen? Ik heb behoorlijk wat jurisprudentie gelezen dat er in dat geval een gedeelte van de winst van de onderneming wordt genomen als draagkracht, daar zit ik nou niet echt op te wachten. Is het een optie om mijn vrouw de holding te laten oprichten en dat ik bij haar in dienst ga, of ben je sowieso (net als andersom) beide DGA en wordt er naar de opbrengst van de onderneming gekeken? -Even uitgaande van het eerste geval (ik richt een holding + werkmij op). Ga ik een managementovereenkomst aan tussen de holding en de werkmij, maar tussen mezelf en de holding lees ik twee mogelijkheden, een arbeidovereenkomst (aok) of een managementovereenkomst (mok). Nu ben ik de enige in de bv dus zaken als ontslagvergoeding, gouden handdruk etc zijn niet van toepassing. Wel lees ik dat in sommige gevallen de belastingdienst de gehele managementfee aanmerkt als loon, dus je moet de mok goed opstellen, wat zou dan het voordeel kunnen zijn om toch voor een mok te kiezen? Premie werknemersverzekeringen betaal je als DGA toch al niet? Of zijn er juist voordelen het gebruikloon onderbouwd/goedgekeurd te krijgen bij de belastindienst. -Betreffende het gebruikloon, ik wil dit onderbouwen door een aanbieding in vaste dienst die ik onlangs gehad heb, dit om te rekenen naar een deeltijd en hier 75% van te nemen. (dit zou het hoogste bedrag zijn van de 3 opties voor het gebruikloon) -tot slot, zouden jullie contracten (telefoon, leaseauto, overig) aangaan met de holding of werkmij? Maakt het eigenlijk uit. (een hypotheek voor vastgoed ga je ook aan in de holding?) Hoop dat het enigszins samenhangend is, Alvast hartstikke bedankt voor jullie input! -
vraag wegstrepen ondernemersinkomen bij hypotheekaanvraag prive
Roel J reageerde op minten's vraag in Financiering
Dat laatste snap ik.. maar nu gaat er toch een alarmbelletje af op het eerste en dan vooral de termijn voor overdracht toen jullie een bod deden was dat op voorwaarde dat het in 2022 zou zijn omdat ze niet eerder eruit konden.. En nu opeens kan het wel, kennelijk doet die andere partij dan een zoveel beter bod dat ze het willen overwegen.. worden jullie (beide kopers) niet gebruikt om de prijs op te drijven? 10% is vrij standaard ja.. Precies, maar je hebt nog een heel weekend om emotie (van het droomhuis, risico op onnodige kosten) en ratio te scheiden. Er zijn maar weinig huizen zo uniek dat je ze echt niet moet laten schieten.. Er zijn twee manieren om geld van de BV te gebruiken voor de eigen woning. 1. Is (super) dividend uitkeren, afrekenen en dat geld dan als eigen vermogen in het huis stoppen, dan drukt dat mogelijk ook het rente percentage van de bank voor de hypotheek 2. Er is een mogelijkheid dat jou BV jou als (hypothecair) financier optreed van jou huis dan heb je dus in formele zin een hypotheek schuld aan de bank én een 2e (hypotheek)schuld aan je BV. Je betaald dan ook elk jaar rente en aflossing aan je bv. Google maar eens op "hypotheek van eigen bv".. dan krijg je een sloot aan informatie over die constructie, ook hier op HL staan er diverse topics over.. Voordeel van lenen van de BV is dat je de rente niet naar een bank brengt maar naar jezelf.. (indirect) en het slapende / overtollige vermogen van de bv maakt ook rendement. Omdat je dus veel geld in de BV hebt kun je dus een ideale mix maken tussen eigen geld inleggen, een kleine hypotheekschuld bij de bank en een hypotheekschuld bij je eigen bv. In de huidige situatie doe je eigen inleg groot genoeg om een gunstige rente te krijgen en de rest leen je van de bank (vermoedelijk vanwege hypotheekrente aftrek) , maar de bank toetst jou als persoon op je activiteiten en vind je niet goed genoeg.. kapitaalkrachtig genoeg maar de branche is een beetje bah.. dus de bank wil "daar liever niet me geassocieeerd worden of de professionele uitleg zal zijn, de risico indicatoren te hoog (kans op fraude, witwassen , wapen- of mensenhandel e.d zijn hot items) Als alleen de naam van je vrouw op de hypotheek staat en je vrouw zegt ik heb ook nog een hypotheek bij BV X aangevraagd dan heb je kans dat de bank alleen eist dat zij eerste hypotheek recht hebben en verder niet geinteresseerd zijn wat BV X doet, want zij hebben een toetsingsbeleid voor klanten, maar niet voor medefinanciers, althans niet op consumenten hypotheken. Vervelende is een beetje dat alle varianten die ik beschrijf als opties wil je eigenlijk in alle rust uitzoeken en uitlopen.. dus dat maakt ze minder geschikt voor het dilemma van dit weekend.. Maar goed ik dachtik deel die hersenspinsels toch want wellicht dat het toch helpt bij de besluitvorming, al is het maar omdat je eigenlijk nog teveel hebt uit te zoeken kwa financiering om nu al (definitief) ja te zeggen tegen een huis.. -
vraag wegstrepen ondernemersinkomen bij hypotheekaanvraag prive
Roel J reageerde op minten's vraag in Financiering
Dat begrijp ik niet, die clausule is toch niet afhankelijk van of je al een hypotheekofferte hebt? Je kunt er toch prima in zetten dat uiterlijk 8 maanden voor geplande overdracht de financiering wordt aangevraagd? ik zou niet snel een huis kopen zonder voorbehoud van financiering.. Stel dat medio 2021 blijkt dat je het toch niet rondkrijgt. Dan is er ook nog bijna een jaar voor hen om opnieuw te verkopen.. Dat lijkt me dan ook geen onredelijke termijn voor hen.. sterker nog er zal een veel groter aantal potentiële kopers zijn die er binnen 6-12 maanden in willen dan kopers die bereid zijn 1,5 tot 2 jaar te wachten.. Tot pak em beet midden jaren 80 werd een hypotheek altijd afgesloten op 1 inkomen en dan ook nog altijd dat van de man.. want vrouwen kregen kinderen enzo.. Inmiddels zijn we iets moderner.. Hypotheken kunnen nog steeds op 1 inkomen afgesloten worden, zeker als er een flinke portie eigen geld is. Dus ik denk (maar weet niet 100% zeker) dat je gewoon op jou partner inkomen moet kunnen financieren als de eigen inleg zorgt dat geen tophypotheek nodig is. En aangezien je zegt in een worst-case scenario de hele handel te kunnen betalen.. dan lijkt me dat je zat onderhandelingsruimte hebt met bank(en) om tot een hypotheek op alleen het inkomen van je vrouw te komen. Bij twijfel aan de kant van de bank is het gewoon een kwestie van eigen geld deel verhogen zodat de bezwaren verdwijnen. Ander scenario dat ik zou onderzoeken is hoe de bank kijkt naar een tweede (achtergestelde) hypotheekvertrekker. in casu jou bv.. Het feit dat de bank met jou als persoon geen zaken wil doen is een regeltje, het zou zomaar kunnen dat ze dan geen (moreel) oordeel over andere financierende partijen omdat daar geen beleidsregeltje voor is.. Nog een ander scenario.. Je start een andere BV waar je een flinke aandelenkapitaal in pompt waarmee je een hypotheek verstrekt. dan heb je wellicht helemaal geen last van die verkeerde branche, alleen moet je wel heel goed fiscaal laten checken of dat kan.. of dat de fiscus dat afschiet omdat een nieuwe bv met als enig doel financiering van een hypotheek voor de aandeelhouder niet kan. Tot slot een gedachte die bijna al het voorgaande overbodig maakt. als je toch de gok neemt om zonder voorbehoud te tekenen, hou dan ook rekening met de boete clausule als de koop niet door kan gaan.. de vraag is dan eigenlijk is dit huis zo ideaal dat je bereid ben om het boetebedrag te moeten betalen. Als het antwoord een duidelijk nee is heb je ook antwoord op de vraag of je zonder voorbehoud moet kopen. Ik ben een risicomijder en zou het nooit doen.. maar dat is echt persoonlijk.. Tegelijkertijd zie ik als ik mijn persoonlijke risico-aversie aan de kant schuif wel de nodige nog niet onderzochte uitwegen die mogelijk een oplossing kunnen zijn dankzij het flinke kapitaal in de "besmette BV". Er moeten mogelijkheden zijn om dat besmette geld te ontsmetten voor de banken met smetvrees..
